Compromisso fiscal para 2025 afeta grandes empresas

A manutenção do compromisso fiscal é um dos pilares para a sustentabilidade de grandes empresas. Em 2025, ela ganha ainda mais relevância devido às novas exigências tributárias, demandando adaptações de empresas em diversos setores. Por isso, neste ano, manter-se atualizado em relação às mudanças fiscais será essencial a fim de evitar riscos legais e financeiros. 

Continue lendo com o intuito de conhecer as mudanças no compromisso tributário para empresas nos regimes de Lucro Real e Lucro Presumido. Confira também algumas práticas eficientes para garantir conformidade fiscal e, além disso, maior competitividade no mercado.

O que muda no compromisso fiscal em 2025?

O cenário tributário brasileiro recebe impactos da reforma tributária, que propõe simplificar o sistema atual. As mudanças trarão desafios significativos, principalmente para empresas e indústrias sob os regimes de Lucro Real e Lucro Presumido.

Reforma tributária: impactos para grandes empresas

Criou-se a reforma tributária com o intuito de substituir o modelo atual, caracterizado pela complexidade e pela multiplicidade de tributos, por um sistema mais unificado e transparente. Confira, em seguida, suas principais mudanças e seus impactos para grandes empresas: 

• Criação do IVA (Imposto sobre Valor Adicionado): Este imposto novo unifica tributos como PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS, reduzindo assim a fragmentação do sistema atual;

• Fim de incentivos fiscais estaduais: A reforma também visa eliminar ou revisar incentivos fiscais concedidos por estados. Portanto, empresas e indústrias que utilizam esses benefícios, como por exemplo para redução de ICMS, podem enfrentar aumento nos custos de produção. Por outro lado, isso cria um ambiente mais competitivo, reduzindo assim as distorções entre empresas de diferentes regiões;
• Tributação sobre a folha de pagamento: Outra mudança em discussão é a desoneração da folha de pagamento. Para empresas de grande porte, que empregam milhares de trabalhadores, isso pode representar economia significativa;

Para Lucro Real e Lucro Presumido

Para as empresas de Lucro Real, o modelo de créditos proporcionado pelo IVA pode significar maior transparência e oportunidades de redução de custos. Contudo, será necessário aprimorar o controle sobre entradas e saídas tributáveis para evitar inconsistências.

Empresas de Lucro Presumido, por sua vez, terão de se ajustar ao novo cálculo das obrigações fiscais, que poderá alterar significativamente o impacto tributário sobre suas receitas. A simplificação prometida pela reforma não elimina a necessidade de revisar estratégias tributárias e operacionais.

Essas mudanças reforçam a necessidade de uma gestão tributária eficiente para que as empresas possam se adaptar ao IVA e maximizar os benefícios do novo sistema. 

Principais estratégias para a gestão do compromisso fiscal

Para superar os desafios que 2025 trará, é crucial que grandes empresas invistam em estratégias sólidas de gestão tributária. Abaixo, confira algumas práticas essenciais:

Revisão e alinhamento do planejamento tributário

Um planejamento tributário bem estruturado ajuda as empresas a manterem a conformidade enquanto reduzem custos desnecessários. Alguns pontos de destaque incluem:

• Revisão periódica das práticas fiscais para alinhamento com a legislação;
• Identificação de oportunidades de créditos tributários acumulados;
• Organização das operações fiscais visando otimizar a carga tributária.

Uso de tecnologia para monitoramento fiscal

A tecnologia é uma aliada indispensável para a gestão eficiente do compromisso fiscal. Ferramentas avançadas permitem monitorar e auditar operações de forma contínua, reduzindo falhas e otimizando processos.

• Sistemas integrados de gestão: Softwares como por exemplo ERPs fiscais centralizam informações e garantem maior precisão no cumprimento de obrigações;
• Análise preditiva: Soluções de Inteligência Artificial (IA) ajudam a identificar riscos tributários e propor ajustes antes que problemas se concretizem.

Consultoria tributária: uma necessidade para grandes empresas

Grandes empresas enfrentam complexidades que exigem mais do que soluções internas. Por isso, a consultoria tributária especializada para Lucro Real e Lucro Presumido surge como uma estratégia indispensável para otimizar o compromisso fiscal e garantir a conformidade.

Confira, em seguida, os principais benefícios da consultoria tributária:

• Diagnóstico fiscal completo: Identificação de vulnerabilidades e oportunidades fiscais;
• Apoio técnico especializado: Garantia de que as decisões tributárias estão alinhadas às melhores práticas;
• Redução de riscos: Minimização de erros que possam resultar em penalidades ou custos inesperados.

A presença de especialistas fiscais oferece uma visão detalhada e imparcial sobre a gestão fiscal, auxiliando dessa forma na tomada de decisões assertivas e no aproveitamento de oportunidades legais.

Vantagens da consultoria tributária

Empresas que tratam o compromisso fiscal com seriedade e investem em boas práticas colhem benefícios significativos, como por exemplo:

• Redução de riscos legais: A conformidade com as normas minimiza multas e autuações;
• Aumento da credibilidade: Cumprir obrigações reforça a confiança de investidores e parceiros;
• Maior eficiência financeira: Planejamentos tributários bem definidos liberam recursos para outras áreas estratégicas.

Além disso, a regularidade fiscal permite que as empresas aproveitem oportunidades de incentivos, reforçando sua competitividade no mercado.

Garanta uma parceria eficiente em 2025

Manter o compromisso fiscal em 2025 será um dos maiores desafios para grandes empresas, porém também uma oportunidade de alcançar maior eficiência e competitividade. Investir em planejamento tributário, tecnologia e capacitação é a base para superar obstáculos e garantir uma gestão fiscal de excelência.

A Partner Contadores Independentes entende a complexidade desse cenário e está preparada para auxiliar sua empresa em todas as etapas do processo fiscal. Entre em contato conosco e conte com nossa expertise para transformar o compromisso fiscal em um diferencial estratégico. Entre em contato e saiba mais!